2025년 연말정산 환급금 기준, 보는방법,확인 조회 방법

 목차

1. 2025년 달라진 연말정산
2. 연말정산 환급금 기준과 산정방식
3. 환급금 확인 방법
4. 상세 조회방법 안내
5. 주요 공제항목 변경사항
6. 마무리 및 유의사항

 

 

 2025년 연말정산 환급금 기준, 확인, 조회 방법에 대해 자세히 알아보겠습니다. 연말정산 환급금은 직장인들이 매년 기대하는 제2의 월급으로, 많은 근로자가 이 절차를 통해 환급금을 받을 수 있습니다. 그러나 환급금을 받기 위해서는 정확한 환급금 조회 방법을 이해하고, 연말정산의 주요 일정과 달라진 공제 혜택을 파악하는 것이 중요합니다.

 

2025년 연말정산 주요 일정

 

2025년 연말정산은 다음과 같은 주요 일정과 함께 진행됩니다. 각 회사 관리자는 2025년 1월 9일부터 연말정산 대상자 생성과 2024년 연간 소득 확정을 시작합니다. 1월 17일까지 각 회사에서 연말정산 상세 안내를 공지하고, 1월 22일부터 1월 31일까지는 연말정산 간소화 자료를 입력 및 제출서류 점검 및 보완을 진행합니다

 

 

 

 

연말정산 공제 내역 입력 및 제출서류

 

연말정산 공제 내역 입력은 1월 22일부터 시작되며, 각종 제출서류 업로드도 이 기간에 이루어집니다. 구성원들은 제출서류를 점검하고 보완하여야 하며, 관리자는 2월 14일까지 제출서류를 검토하고 보완서류를 제출요청합니다

 

 

환급금 조회 방법

 

 

1. 국세청 홈택스 이용

- 국세청 홈택스  를 통해 My 홈택스를 이용합니다. 로그인은 필수이며, My홈택스 → 연말정산 · 지급명세서 → 지급명세서 등 제출내역을 확인합니다

 

2. 원천징수 영수증 확인

- 원천징수 영수증의 76번 차감징수세액을 확인합니다. 차감징수세액이 마이너스(-)면 환급, 플러스(+)면 추가 납부가 필요합니다.

 

 

3. 자동계산 이용

- 국세청 홈택스에서 세금모의계산 → 연말정산자동계산 → 2020년 자동계산 항목을 클릭합니다. 총급여 기납부세액 수정을 클릭하고, 총급여를 입력하여 계산하기 버튼을 클릭합니다. 소득공제 항목을 하나씩 입력하고, 적용하기 버튼을 누릅니다. 계산하기 버튼을 클릭하면 차감징수액이 나옵니다. 이 금액이 마이너스(-)면 환급금이 됩니다

 

 

 

 

 

환급금 보는 방법

 

 

1. 원천징수 영수증의 76번 차감징수세액 확인

- 원천징수 영수증의 76번 차감징수세액을 확인하여, 마이너스(-)면 환급금이, 플러스(+)면 추가 납부가 필요합니다

 

2. 환급금 지급 일정

- 환급금 지급 일정은 각 회사마다 다르지만, 일반적으로 2월부터 4월까지 지급됩니다. 환급금액은 대부분 월급여에 포함되어서 입금이 될 예정입니다. 급여명세서를 통해서도 확인할 수 있습니다

 

 

달라진 공제 혜택

 

2025년 연말정산에는 다음과 같은 달라진 공제 혜택이 있습니다.

 

1. 장기주택 저당 차입금 이자 상환액의 소득공제 한도 인상

- 장기주택 저당 차입금 이자 상환액의 소득공제 한도는 10년 이상 고정금리 또는 비거치식의 경우 기존 300만 원에서 내년부터 600만원으로 상향됩니다

 

 

2. 주택청약종합저축 소득공제 한도 인상

- 주택청약종합저축의 소득공제 한도는 기존 연 최대 240만 원에서 내년부터 300만 원으로 오릅니다

 

 

3. 월세액 소득공제 소득 기준 및 한도 상향

- 월세액 소득공제의 소득 기준 및 한도는 총 급여 7000만 원에서 8000만 원으로 상향되며, 공제 한도는 750만 원에서 1000만 원으로 올랩니다

 

 

4. 의료비 세제 지원 강화

- 산후조리원 비용은 앞서 급여 7000만 원 이하 근로자만 세액 공제가 됐으나, 앞으로는 모든 구성원이 대상입니다. 또한, 6세 이하 자녀 의료비는 의료비 공제 한도가 existed 하였으나, 진료비 전액을 세액공제 받을 수 있습니다

 

 

5. 자녀 세액 공제 확대

- 자녀 세액 공제 대상은 기존 8세~20세 자녀에서 자녀 및 손자녀로 확대되며, 조부모가 아이를 키우는 경우에도 공제를 받을 수 있습니다

 

6. 출산 지원금 비과세 적용

- 출산 지원금은 비과세 적용되며, 출산·보육수당 비과세 한도도 상향됩니다

연말정산 환급금 기준과 산정방식

 

기본 환급금 산정방식

• 연간 근로소득에서 각종 소득공제와 세액공제를 반영
• 실제 납부한 세금과 정산 후 내야 할 세금의 차액이 환급금
• 주의: 연봉이 높다고 무조건 환급금이 많은 것은 아님!

2025년 주요 변경사항

• 신용카드 등 소득공제율 상향 조정
• 의료비 세액공제 기준 완화
• 교육비 세액공제 한도 확대
• 주택자금 이자상환액 공제 확대

환급금 확인 방법

 

1. 국세청 홈택스를 통한 확인

1. www.hometax.go.kr 접속
2. 공인인증서 로그인
3. '연말정산' 메뉴 선택
4. '지급명세서 조회' 클릭

2. 회사를 통한 확인

• 급여담당자를 통한 확인 가능
• 2월 연말정산 후 급여명세서에서 확인
• 원천징수영수증 76번 항목 체크

 

상세 조회방법 안내

 

1. 홈택스 모바일 앱 이용

1. 앱 설치 및 로그인
2. 연말정산 간소화 서비스 선택
3. 공제항목별 자료 조회
4. 예상환급액 계산

2. PC를 통한 상세 조회

• 연말정산 간소화 서비스 이용
• 공제신고서 작성 및 제출
• 환급신청 현황 조회

 

주요 공제항목 변경사항

 

1. 의료비 공제 확대

• 본인 의료비: 총급여 7% 초과분의 15% 공제
• 가족 의료비: 한도 폐지
• 산후조리원 비용: 200만원 한도 추가

2. 교육비 공제

• 대학생 자녀 1인당 한도: 900만원
• 초중고 자녀: 300만원
• 취학전 아동: 300만원

3. 주택자금 공제

• 주택담보대출 이자상환액: 연 300만원까지
• 월세액 세액공제: 소득구간별 10~12%

 

 

결론

2025년 연말정산 환급금 기준, 확인, 조회 방법을 이해하는 것은 매우 중요합니다. 환급금을 받기 위해서는 정확한 환급금 조회 방법을 사용하고, 달라진 공제 혜택을 파악하는 것이 중요합니다. 각 회사 관리자는 연말정산 대상자 생성과 2024년 연간 소득 확정을 시작하며, 구성원들은 제출서류를 점검하고 보완하여야 합니다. 또한, 원천징수 영수증의 76번 차감징수세액을 확인하여, 마이너스(-)면 환급금이, 플러스(+)면 추가 납부가 필요합니다. 

 

 

 

 

 

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